Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Трудовой договор с иностранцем: как заключить и оформить правильно». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Выше мы писали, что закон требует, чтоб квалифицированные специалисты получали большую зарплату. В остальных случаях оплата труда должна быть на отраслевом уровне для региона. При этом нельзя платить разные деньги иностранцам и местным на одинаковых должностях. К примеру, тракторист с российским паспортом получает 50 тысяч рублей. Если в компании есть еще один тракторист из Белоруссии, то ему придется платить те же 50 тысяч рублей. Иначе налоговики решат, что это уход от налогов. Сумму пересчитают и дадут штраф в 20% от сэкономленных денег.
Обновления по работе с иностранцами в 2022 году
Постановлением Правительства от 07.10.2021 г. № 1706 обновлены размеры квот на привлечение к работе иностранных граждан в 2022 году.
В новом году будут действовать такие квоты в зависимости от вида деятельности:
| Отрасль промышленности | ОКВЭД | Размер квоты от общей численности сотрудников |
| Строительство | (Раздел F) | 80% (исключение — Амурская область, Республика Бурятия, г. Москва) 50% — Республика Дагестан 60% — Краснодарский край |
| Выращивание овощей | 01.12.1 | 50% |
| Продажа алкоголя в специализированных магазинах (розница) | 47.25.1 | 15% |
| Продажа табака в специализированных магазинах (розница) | 47.26 | 15% |
| Спортивная отрасль | 93.19 | 25% |
| Лесозаготовка, обработка древесины, изготовление изделий из древесины (соломки, пробки, материалов для плетения), оптовая торговля пиломатериалами и лесоматериалами | 02, 16, 46.73.1, 46.73.2 | 50% |
| Сфера обслуживания зданий и территорий, управление недвижимым имуществом на договорной основе или за вознаграждение | 81, 68.32 | 70% |
| Функционирование сухопутного пассажирского транспорта и автомобильного грузового транспорта | 49.3, 49.41 | 24% |
Прием на работу гражданина Таджикистана – законодательство
Правила трудоустройства гражданина Таджикистана напрямую зависят от его правового статуса на территории нашей страны: постоянно проживающий, временно проживающий, временно пребывающий.
Регулирует данную сферу Федеральный закон от 25.07.2002 N 115-ФЗ «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации». Таджиков нельзя принимать на работу по упрощенной схеме, действующей для казахов и белорусов, поскольку Таджикистан не входит в Евразийский экономический союз (ЕАЭС). Следовательно, специальные условия для них неприменимы. Однако Таджикистан относится к списку стран, для граждан которых виза при въезде на территорию России не требуется. Но если целью визита является работа, то таджику придется оформить патент.
Ограничения есть и для работодателя. При трудоустройстве граждан — членов ЕАЭС для работодателя не требуется получения разрешения на использование иностранной рабочей силы. При приеме на работу таджиков в 2021 ситуация иная. Организация должна получить разрешение на привлечение и использование иностранных работников. Все таджики, намеренные работать в России, обязаны получить патент. Его форма утверждена приказом МВД от 19.06.2017 № 391, а срок действия – до 3 лет. Это исключение из общего правила закреплено в протоколе о внесении изменений в Соглашение между Правительством РФ и Правительством Республики Таджикистан о трудовой деятельности от 16.10.2004.
Особенности налогообложения
Согласно внесенным 24 ноября 2014 года поправкам в статьи 226 и 227.1 Налогового кодекса РФ, с 2015 года каждый иностранец, работающий по найму, должен платить отдельный налог. Нарушения в данной сфере могут принести неприятности не только иностранному работнику, но и его работодателю.
Согласно принятым поправкам, все иностранные рабочие – таджики, узбеки и др. – обязаны уплачивать НДФЛ.
Налог на доход физических лиц перечисляется в два этапа:
- Авансовый платеж в начале действия патента на налоговый период (для НДФЛ налоговый период считается календарный год) или на срок действия разрешения (если срок патента составляет менее 12 месяцев). Мигрант обязан подать декларацию в налоговую службу по месту работы. С 2015 года авансовый платеж составляет 1200 рублей в месяц. Ежегодно размер увеличивается в соответствии с коэффициентом, который устанавливает Министерство экономического развития.
- Уплата налога по итогам налогового периода. В конце года иностранный работник должен подать декларацию о доходах в налоговую службу и уплатить 13%-й налог. Если сумма уплаченного ранее аванса превышает общую сумму налога, то резидент имеет право подать заявление с просьбой вернуть переплату.
Обновления по работе с иностранцами в 2022 году
Постановлением Правительства от 07.10.2021 г. № 1706 обновлены размеры квот на привлечение к работе иностранных граждан в 2022 году.
В новом году будут действовать такие квоты в зависимости от вида деятельности:
| Отрасль промышленности | ОКВЭД | Размер квоты от общей численности сотрудников |
| Строительство | (Раздел F) | 80% (исключение — Амурская область, Республика Бурятия, г. Москва) 50% — Республика Дагестан 60% — Краснодарский край |
| Выращивание овощей | 01.12.1 | 50% |
| Продажа алкоголя в специализированных магазинах (розница) | 47.25.1 | 15% |
| Продажа табака в специализированных магазинах (розница) | 47.26 | 15% |
| Спортивная отрасль | 93.19 | 25% |
| Лесозаготовка, обработка древесины, изготовление изделий из древесины (соломки, пробки, материалов для плетения), оптовая торговля пиломатериалами и лесоматериалами | 02, 16, 46.73.1, 46.73.2 | 50% |
| Сфера обслуживания зданий и территорий, управление недвижимым имуществом на договорной основе или за вознаграждение | 81, 68.32 | 70% |
| Функционирование сухопутного пассажирского транспорта и автомобильного грузового транспорта | 49.3, 49.41 | 24% |
Прием на работу гражданина Таджикистана – законодательство
Правила трудоустройства гражданина Таджикистана напрямую зависят от его правового статуса на территории нашей страны: постоянно проживающий, временно проживающий, временно пребывающий.
Регулирует данную сферу Федеральный закон от 25.07.2002 N 115-ФЗ «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации». Таджиков нельзя принимать на работу по упрощенной схеме, действующей для казахов и белорусов, поскольку Таджикистан не входит в Евразийский экономический союз (ЕАЭС). Следовательно, специальные условия для них неприменимы. Однако Таджикистан относится к списку стран, для граждан которых виза при въезде на территорию России не требуется. Но если целью визита является работа, то таджику придется оформить патент.
Ограничения есть и для работодателя. При трудоустройстве граждан — членов ЕАЭС для работодателя не требуется получения разрешения на использование иностранной рабочей силы. При приеме на работу таджиков в 2021 ситуация иная. Организация должна получить разрешение на привлечение и использование иностранных работников. Все таджики, намеренные работать в России, обязаны получить патент. Его форма утверждена приказом МВД от 19.06.2017 № 391, а срок действия – до 3 лет. Это исключение из общего правила закреплено в протоколе о внесении изменений в Соглашение между Правительством РФ и Правительством Республики Таджикистан о трудовой деятельности от 16.10.2004.
Квота на прием иностранных граждан в 2021 году
Иностранному гражданину, приезжающему в Россию на заработки, не помешает ознакомиться с порядком оформления своей трудовой деятельности. По установленному между Российской Федерацией и Республикой Таджикистан режиму мигранты из этой страны приезжают в Россию в безвизовом порядке. Ниже опишем, как действовать работнику и работодателю в этом случае.
Ознакомьтесь с пошаговой инструкцией по приему на работу граждан Таджикистана:
- Предприниматель, принимающий на работу иностранцев, должен получить специальное разрешение. Для этого он обращается с заявлением установленного образца в соответствующее подразделение ГУВМ МВД (бывшая ФМС) по месту регистрации. Без этого разрешения российские законы запрещают нанимать мигрантов.
- Перед тем как оформить таджика на работу, следует убедиться, что он законно пребывает на территории России, проверить все его документы и срок их действия.
- Заключение трудового договора.
- Постановка работника-иностранца на миграционный учет.
- В течение трех дней с момента подписания договора работодатель уведомляет ГУВМ МВД о заключении соглашения с иностранцем.
При приеме на работу иностранные граждане предоставляют почти те же документы, что и россияне.
В перечень обязательной документации для трудоустройства входят:
- заграничный паспорт (копия);
- миграционная карта;
- ИНН;
- миграционная карта;
- СНИЛС (если нет, документ оформляет предприниматель);
- справка о регистрации, РВП или ВНЖ (отметим, что принять на работу гражданина Таджикистана с видом на жительство значительно проще, потому что его не нужно ставить на миграционный учет);
- трудовая книжка (если это первое место работы, то работодатель должен завести ее);
- полис ДМС (не нужен, если работодатель заключил соглашение с медучреждением о предоставлении сотруднику-иностранцу платных медицинских услуг);
- чек об уплате налогов;
- документ об образовании или квалификации (при поступлении на работу, требующую специальных знаний).
Мигранту из Таджикистана стоит внимательно отнестись к получению разрешения на временное проживание: часто с оформлением этого документа возникают проблемы.
Заключение о профпригодности – это медицинское подтверждение, что иностранец не имеет противопоказаний и серьезных заболеваний, который могут повлиять на его трудовую деятельность.
Медицинское освидетельствование включает в себя осмотр врачей (терапевта, фтизиатра, дерматовенеролога, психиатра-нарколога), исследование крови (на ВИЧ, сифилис, клинический анализ), анализ мочи (общий, на наличие психотропных веществ) и рентгенографию органов грудной клетки.
Женщины проходят осмотр у гинеколога, а после 40 лет и у маммолога.
Справка оформляется у терапевта поликлиники. Он вносит в документ личные данные работника на основании удостоверения личности. Обязательно делаются записи о перенесенных заболеваниях и сделанных прививках. После этого каждый врач, проводивший осмотр, вносит свои пометки.
Важные детали, на которые надо обратить внимание при оформлении заключения:
- Медицинское заключение об отсутствии (или наличии) заболевания наркомания и инфекционных болезней имеет решающее значение при выдаче или аннулировании патента.
- Срок действия флюорографии составляет 3 месяца.
- На заключении обязательно должна быть печать учреждения, где проводилось обследование.
Работа граждан Таджикистана в РФ регламентируется Соглашением между Россией и Таджикистаном от 16 октября 2021 года. 21 апреля 2021 года в Соглашение были внесены изменения, по которым разрешение на работу гражданам РТ выдается на срок заключенного с ними договора. В то же время, этот срок не может превышать трех лет. Порядок приема на работу гражданина Таджикистана отличается от трудоустройства россиянина дополнительными требованиями, о которых мы уже говорили. Это:
- Работодатель обязан уведомить о приеме на работу гражданина РТ в территориальное подразделение Федеральной миграционной службы
- Такое уже уведомление оформляется при увольнении по различным причинам (завершение срока действия договора или разрешительных документов, несоответствие квалификации, исчезновение работника, собственное желание работника)
- Уведомление от работодателя должно быть отправлено в подразделение ФМС в трехдневный срок
Особенности работы в Европе для таджиков
Перед тем, как трудоустраиваться за границей, вам стоит ознакомиться с нюансами разных сфер деятельности. Сегодня выделяют следующие виды работ в Европе:
- Квалифицированная. Подобные вакансии подходят для граждан, имеющих опыт работы, образование и необходимые навыки для выполнения поставленных задач. Свою квалификацию необходимо подтвердить документально при помощи соответствующих дипломов и сертификатов.
- Сезонная. Такая работа рассчитана на разнорабочих и помощников по дому или на ферме. Вакансии предоставляются на определенный период, например, на лето. Чтобы устроиться на подобную должность, не требуется иметь определенную квалификацию, большой опыт или знать язык.
- Стажировка. Подобные вакансии подходят для квалифицированных рабочих, которые желают получить новый опыт и повысить уровень знаний. Однако, для трудоустройства понадобиться найти подходящую программу стажировки, оформить визу (минимум на 1 год) и подать заявку на участие.
Сборщики урожая, помощники на ферме и в теплице, грузчики, упаковщики, горничные, няни и домработницы считаются самыми популярными сезонными видами работ за рубежом для таджиков и других граждан СНГ. Такая занятость позволяет за короткий срок заработать приличные деньги, освоиться в другой стране, завести полезные знакомства и подтянуть знания языка. Более того, чтобы получить сезонную визу, вам понадобиться намного меньше документов в сравнении с ВНЖ.
Если у вас есть определенная квалификация и стаж, вы можете рассчитывать на такие вакансии, как инженер, механик, строитель различной специализации, электрик, менеджер, программист, водитель разных категорий, продавец, фармацевт, охранник, повар и прочие. Для получения долгожданной вакансии недостаточно просто найти работодателя. Вам необходимо заключить с ним контракт, обратиться в местное управление, чтобы получить разрешение, и связаться с посольством страны, в которую вы планируете выехать.
Если вы нацелены на долгую перспективу, однако не хотите полностью менять окружение, обратите внимание на страны, наиболее приближенные к СНГ. В таких государствах большой процент русскоязычного населения, а требования к иммигрантам максимально упрощены. Подобный опыт станет хорошим началом для поиска вакантной работы в Польше для граждан Таджикистана. Например, вы можете без проблем получить хорошее место в Польше или Чехии, тогда как в Великобритании или Германии условия будут намного жестче.
Способы оформления иностранных граждан на работу
С иностранцем можно заключить трудовой договор либо договор гражданско-правового характера. В первом случае от работника требуется выполнение трудовой функции и подчинение трудовому распорядку. Во втором случае работник должен выполнить в установленные сроки конкретный объем работ без подчинения трудовому распорядку. Подробнее см.: «Отличия между трудовым договором и договором ГПХ: как не ошибиться при оформлении «временного» сотрудника».
Независимо от того, какой из договоров будет оформлен с иностранцем, могут потребоваться дополнительные разрешительные документы.
Так, если кандидат приехал из страны, с которой у России установлен визовый режим (и в его паспорте есть соответствующая виза), то для трудоустройства ему необходимо иметь разрешение на работу. В большинстве случаев разрешение на прием такого сотрудника понадобится и самому работодателю.
Если же родиной потенциального работника является страна, с которой у России нет визового режима, то работодателю не нужно иметь разрешение на прием сотрудника. А вот иностранцу для трудоустройства может потребоваться специальный патент, который оформляется органами МВД. Исключение составляют работники из Белоруссии, Казахстана, Киргизии и Армении. Гражданам этих государств для работы в России дополнительные разрешения (в т.ч. патент) получать не нужно.
Какие документы представляют иностранцы при приеме на работу
При заключении трудового договора иностранные граждане должны представить пакет документов. Он несколько отличается от того, который кадровые работники привыкли требовать при трудоустройстве россиян.
Так, иностранцы предъявляют паспорт и документы об образовании, если таковые требуются для соответствующей должности. При этом, если указанные документы составлены на иностранном языке, нужно попросить работника представить их официальный перевод.
Документы воинского учета у мигрантов требовать не нужно. Зато им необходимы разрешительные документы. Их состав зависит от статуса иностранца.
Так, постоянно и временно проживающие в России иностранцы представляют работодателю документ, подтверждающий право на проживание (вид на жительство, паспорт с отметкой, разрешение на временное проживание).
Временно пребывающие в РФ иностранные граждане должны представить разрешение на работу (для лиц, приехавших из стран, с которыми у России действует визовый режим) или патент (для работников из «безвизовых» стран). Помимо этого, такой кандидат обязан иметь полис добровольного медицинского страхования (ДМС). Страховка не требуется в том случае, если работодатель сам заключил с медицинской организацией договор о предоставлении мигранту платных медицинских услуг (абз. 2 ч. 1 ст. 327.3 ТК РФ, п. 10 ст. 13 Закона № 115-ФЗ). Как уже было сказано, работникам из Белоруссии, Казахстана, Киргизии и Армении не нужно иметь «трудовой» патент. А гражданам Белоруссии не потребуется также и полис ДМС (письмо Минтруда от 17.12.15 № 16-4/В-823).
Если вы решили работать с иностранными гражданами, вам следует начать изучение нормативной базы с нескольких значимых документов. В их числе:
- Трудового кодекса РФ;
- Федеральный закон от 25.07.2002 № 115-ФЗ «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации»;
- Федеральный закон от 18.07.2006 № 109-ФЗ «О миграционном учете иностранных граждан и лиц без гражданства в Российской Федерации»;
- Постановление Правительства РФ от 15.01.2007 № 9 «О порядке миграционного учета иностранных граждан и лиц без гражданства»;
- Приказ МВД России от 10.01.2018 № 11 «О формах и порядке уведомления Министерства внутренних дел Российской Федерации или его территориального органа…»;
- Постановление Правительства РФ от 14.11.2018 № 1365 «Об установлении на 2019 год допустимой доли иностранных работников, используемых хозяйствующими субъектами, осуществляющими на территории Российской Федерации отдельные виды экономической деятельности» (на 2020 год будет новое постановление).
Разрешение на прием на работу гражданина Таджикистана
Чтобы нанимать на работу граждан других государств, организация должна получить разрешение на привлечение и использование иностранных работников. Однако это требование распространяется только на те страны, которые не имеют безвизового режима с РФ. С Таджикистаном у России установлен безвизовый режим. Это значит, что разрешение на прием на работу гражданина Таджикистана работодателю не требуется. Работодателю нужно выполнить лишь общие условия:
- Убедиться в наличии у работника всех разрешительных документов
- Правильно оформить прием на работу иностранного гражданина
- Уведомить о трудоустройстве иностранца контролирующие органы
Что такое организованный набор?
Организованный набор подразумевает отбор рабочих для определенного места работы. Проще говоря создается структура (государственная или частная), которая ведет работу по отбору кандидатов на вакансии, которые заранее были предоставлены работодателями.
Подобный механизм довольно безопасен, особенно когда речь идет о трудовой миграции в другую страну. Так как эта структура берет на себя все организационные вопросы, работодатель в данном случае проверенный, вовремя выплатит зарплату, обеспечит соцпакетом и так далее, но это в идеале.
Ратифицированное соглашение между правительствами Таджикистана и России «Об организованном наборе граждан РТ для осуществления временной трудовой деятельности на территории РФ» ждали многие таджикские мигранты в России. Они надеялись, что оргнабор даст возможность работать без патентов и увеличить сроки пребывания в России. Увы, патенты оформлять придется, а сроки пребывания, как и прежде, зависят от срока трудового контракта. Но если же принятый документ будет реализован в принятом виде, то это поможет улучшить положение мигрантов в России.
Соглашение не ограничивает индивидуальное и самостоятельное временное трудоустройство граждан Таджикистана в Российской Федерации.
Какая будет стоимость патента?
При оргнаборе гражданам Таджикистана в любом случае придется пройти все процедуры легализации в России. Соглашение не освобождает мигрантов от получения патента/разрешения на работу, но оргнабор может мигрант быстрее решить вопрос легализации и оформления документов без посредников.
Для получения патента необходимо будет сдать экзамен на знание русского языка, основ законодательства и истории России. Для успешной сдачи этого экзамена таджикская сторона обязана будет подготовить к этому мигранта.
Документы на получение трудового патента необходимо сдать сразу же по приезду в Россию, срок действия разрешения на работу зависит от срока договора с работодателем. Если срок трудового контракта 1 год, то и патент могут выдать на год. В таком случае необходимо будет оплатить не только его оформление, но и его годовую стоимость. К примеру, в Москве ежемесячная стоимость патента в 2020 году составляет 5350 рублей, годовая 64200 рублей.
Если мигрант едет в Россию через оргнабор, то вопросы регистрации на себя полностью берет работодатель. Он обязан поставить мигранта на учет в установленные сроки, что несомненно является большим плюсом.
Какие работодатели могут нанимать иностранцев на работу в 2022 году
Осуществлять прием на работу трудовых мигрантов могут все участники экономических процессов:
- физические лица, являющиеся гражданами РФ;
- ИП и иностранцы, зарегистрированные как ИП;
- юридические лица любых форм собственности.
Трудовые отношения с иностранными гражданами в 2022 году строго регламентируются их правовым статусом. Среди приезжих трудовых мигрантов могут быть:
- временно проживающие лица,
- постоянно проживающие лица,
- временно пребывающие лица,
- высококвалифицированные специалисты,
- лица, получившие временное убежище.
Все новое в трудоустройстве иностранных граждан в 2021 году
На практике для правильного трудоустройства в России предусмотрены следующие условия: Перед непосредственным приемом в штат, потребуется соответствующее оформление и получение разрешения на работу. Прежде чем будет подписано соглашение с гражданином иностранного государства, проверяется наличие всех документов и их срок действия.
Обязательно при приеме на работу гражданина Таджикистана в 2021 году , и разъясняются все условия.
Важно для мигрантов впоследствии предоставить все необходимые данные о трудоустройстве в миграционную службу.
Также после заключения контракта или подписания трудового договора работодатель лично направляет подтверждение в ФМС. Впоследствии осуществляется своевременное внесение налоговых взносов, а кроме того контроль за сроком действия разрешения на работу и пребывание.
Дополнительно следует выделить необходимость для работников без оформления в штат получить соответствующий патент на работу.